金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yá莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思n)重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及(jí)相关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面，我(wǒ)会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式追责(zé)的重要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违(wéi)规成(chéng)本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服务(wù)的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发(fā)布(bù)公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事(shì)宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设(shè)立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步(bù)估(gū)算结果，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查(chá)的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的(de)损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高(gāo)执(zhí)法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北京(jīng)市(shì)康达律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事(shì)务(wù)所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)莫问前程上一句是啥 莫问前程的意思业文化(huà)，珍视行(xíng)业声誉。

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